曲靖经济技术开发区2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算

 

 

曲靖经济技术开发区

关于2024年地方财政预算执行情况

和2025年地方财政预算草案的报告（书面）

 

——2025年2月12日在曲靖市第六届人民代表大会

第五次会议上

 

曲靖经济技术开发区财政局

 

各位代表：

现将曲靖经济技术开发区2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案提请市六届人大五次会议审查，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年曲靖经济技术开发区（以下简称“经开区”）坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大常委会的监督指导下，按照经开区党工委、管委会的部署要求，提高站位、难中求进、坚守底线、有保有压，在税收大幅减收、土地收入直线下滑、财政收支矛盾异常突出的情况下，竭尽全力抓收入，精打细算控支出，千方百计保“三保”、保重点、压一般、化债务，为经开区高质量发展提供了可靠保障。

（一）一般公共预算执行情况

2024年，经开区一般公共预算收入完成107824万元（增值税留抵退税51252万元，影响本级减收7688万元），较上年同期收入161330万元，减收53506万元，减33.2%，完成年初市人民代表大会批复数169500万元的63.6%。加上级补助收入34148万元，上年结转收入21334万元，调入资金14400万元，再融资一般债券转贷收入2250万元，动用预算稳定调节基金18822万元，收入总计198778万元。2024年，经开区一般公共预算支出完成125268万元，较上年同期支出169389万元，减支44121万元，减26.0%，完成年初市人民代表大会批复数174500万元的71.8%。加上解上级支出48058万元，地方政府一般债券还本支出2500万元，支出总计175826万元。收支相抵，年终结余22952万元，按原用途结转下年使用。

（二）政府性基金预算执行情况 

2024年，经开区政府性基金收入完成36005万元，较上年同期收入102864万元，减收66859万元，减65.0%，完成年初市人民代表大会批复数85500万元的42.1%。加上级补助收入91万元，地方政府专项债券转贷收入58866万元，超长期国债收入23620万元，上年结余收入2614万元，收入总计121196万元。2024年，经开区政府性基金支出完成33867万元，较上年同期支出127022万元，减支93155万元，减73.3%，完成年初市人民代表大会批复数84727万元的40.0%。加债务还本支出59816万元，上解上级支出629万元，调出资金6400万元，支出总计100712万元。收支相抵，年终结余20484万元（含超长期国债20100万元），按原用途结转下年使用。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年，经开区国有资本经营预算收入完成7169万元（主要为国有企业上缴经营预算收入7000万元），较上年同期收入1044万元，增收6125万元，增586.7%，完成年初市人民代表大会批复数1100万元的651.7%。加上级补助收入155万元，上年结余1562万元，收入总计8886万元。2024年，经开区国有资本经营预算支出完成655万元，较上年同期支出321万元，增支334万元，增104.0%，完成年初市人民代表大会批复数2818万元的23.2%。加调出资金8000万元，支出总计8655万元。收支相抵，年终结余231万元，按原用途结转下年使用。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年，经开区社会保险基金收入完成5288万元，较上年同期收入7536万元减收2248万元，减29.8%，完成年初市人民代表大会批复数5514万元的95.9%。社会保险基金支出完成3849万元，较上年同期支出3358万元增491万元，增14.6%，完成年初市人民代表大会批复数3640万元的105.7%。收支相抵，本年结余1439万元，按原用途结转下年使用。

二、2024年财政主要工作

（一）聚焦财源建设，全力抓好收入组织

在经济下行压力较大，经开区产业发展遇到较大困难的情况下，收入组织部门积极作为，主动谋划，依法依规组织收入。一是千方百计挖掘税源，积极清缴欠税企业税款。2024年，硅光伏和新能源电池两大产业税收收入大幅下降，全年两大产业税收减收52800万元，同比下降88.4%。为缩小收入差距，经开区财税部门多次开展专题研究，对欠税企业进行走访及调研，追缴累计欠税9895万元。二是积极主动向上争资，多渠道增强财政保障能力。2024年共争取各类上级资金共119130万元，其中：上级专项资金34394万元，一般债转贷收入2250万元，专项债券再融资收入33000万元，新增专项债转贷收入25866万元，超长期国债收入23620万元。三是做好土地出让收入收缴。在年内无新供地项目的情况下，积极盘活存量，重点做好已供地欠缴土地出让金催缴和已供地需分期缴纳土地出让金催缴征收，2024年经开区土地收入入库15541万元，与上年相比减少66346万元，同比减81.0%。

（二）兜牢兜实“三保”底线，树牢“过紧日子”思想

一是强化“三保”工作责任担当。坚决守好“三保”支出在财政支出中的优先顺序，工资支出18513万元，保障了全年工资及时足额发放；保运转支出992万元；教育领域支出19347万元，社会保障和就业支出7389万元，全面落实各项社会救助和惠民政策，兜底保障困难群众基本生活；医疗卫生领域支出3151万元，加强公共卫生体系建设。二是坚持厉行节约，严把支出关口。进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，对可压减、可暂缓的项目支出一律压减或暂缓，加强对财政库款的科学调度和统筹。2024年6-10月，经开区财政局面对重重压力，采取了暂时性关库措施，集中财力保障“三保”等重点领域支出需求。全年共压减一般性支出约200万元，压减项目资金约40000万元，占年度预算的22.9%。压减资金用于防风化债、产业扶持、重点工作，做到了压一般、保重点，树立了鲜明的财政紧平衡资金导向。

（三）聚焦防风化债，千方百计防范化解债务风险

牢牢守住不发生系统性债务风险底线的原则，全面摸清债务底数，科学制定偿债计划，妥善化解债务存量，严防增量，及时统筹资金流向，积极稳妥做好一般债还本付息、专项债付息和隐债置换工作。一是政府债务还本付息足额到位。自有资金偿还专项债本金7000万元，专项债再融资置换33000万元，专项债付息14600万元，一般债置换2500万元。二是完成政府债务化解任务。2024年完成政府债务化解48250万元，其中：隐债化解41000万元，法定债务化解7250万元。

（四）坚持放管结合，推进国有企业升级转型

一是根据功能定位，组建了曲靖经开投开发建设有限公司、曲靖经开投资产运营有限公司、曲靖经开投产城运营有限公司、曲靖经开投供应链管理有限公司四大板块的二级公司。二是积极推进国有企业与金融机构对接谈判、加大盘活资产力度、落实债权清收主体责任，采用展期、降息等多种风险缓释措施，及时排查风险隐患。三是加速厂房回购，缓解资金压力。经开区党工委、管委会高位推动，2024年12月份签订曲靖经济技术开发区绿色水电硅示范基地标准厂房及配套设施（晶澳二期年产20GW单晶拉棒及切片项目，即年产20GW单晶硅棒和20GW单晶硅片项目）《回购协议（补充协议）》，协定按照回购协议提前支付回购款5亿元，进一步缓解市经开投垫资建设的资金压力。四是转变监管方式，全面提升国有资产监管效能。出台了《曲靖经济技术开发区国有企业投融资能力提升专项行动实施方案》，对国有企业的体制、机制、管理等方面进行了深入的改革和优化，以市场化的方式激发企业的经营活力，市经开投集团已从传统的管理型投融资平台逐步向产业新城的投融资和建设运营主体转变，国资公司进一步做大做强产业引导基金。

（五）聚焦财会监督，守牢财经纪律底线红线

一是开展惠民惠农财政补助资金“一卡通”专项整治。经查，有3家项目主管单位在发放惠农惠民补贴过程中存在补贴人员银行卡异常、政策宣传不到位等方面的问题，已经全部整改到位。二是开展“三公”经费管理使用情况专项检查。2024年，经开区所辖26家行政事业单位、2个街道共计28家单位均按规定时完成了自查整改，9家单位在“三公”经费及会议费支出方面存在问题，对违反公务接待管理、“三公”经费、差旅费、会议费、培训费管理等相关规定报销、列支费用的问题，目前已完成清退工作，共清退资金2.44万元。三是对农村义务教育学生营养餐改善计划专项资金管理使用进行专项整治。针对2021年至2023年农村义务教育学生营养改善计划专项审计指出存在的问题，已追减省级营养改善计划补助资金245.77万元，对相关资金科目进行了调整和账务处理规范，切实做到账务清晰、准确，确保资金按规定用途与资金实际流向相符。四是开展基层政府违规借用村集体资金专项整治。经开区辖区内两街道存在违规向村集体资金借款，自2018年以来借款共计950万元，截至目前，已全部归还完成整改。

三、2025年地方财政预算草案

2025年经开区地方财政预算草案编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中央经济工作会议精神和省委、市委部署及经开区党工委、管委会工作要求，围绕“稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合”，紧扣“三保”保障这个根本，突出防风化债这个前提，统筹高质量发展这个主题，强化财政资金统筹，着力保障重点支出，强化勤俭节约意识，坚决落实过紧日子要求，努力为经开区经济社会稳定发展提供坚强的财力保障。

根据对经济形势的综合研判，在充分考虑各项财政收支影响因素的基础上，2025年经开区地方财政预算安排建议如下：

（一）一般公共预算草案

2025年一般公共预算收入安排113000万元，较上年同期收入107824万元，增收5176万元，增4.8%，加上级补助收入41277万元，政府性基金调入7219万元，国有资本经营预算收入调入3000万元，地方政府一般债务转贷收入19350万元，上年结余22952万元，动用预算稳定调节基金702万元，收入总计207500万元。2025年一般公共预算支出安排136000万元，较上年支出125268万元增10732万元，增8.6%，加上解上级支出50000万元，地方政府一般债务还本支出21500万元，支出总计207500万元。收支平衡。

根据2025年财力情况，基本支出安排48558万元，项目支出安排87442万元。重点安排的项目支出为：企业扶持及产业引导基金15000万元；保障性住房、园区基础设施建设及规划编制12660万元；还本付息资金5256万元；绿化管养、环卫保洁、城市维护、交通设施等城市维护资金25000万元；预备费2000万元。

（二）政府性基金预算草案

2025年政府性基金预算收入安排54578万元（含专项债利息收入14078万元），较上年同期收入36005万元增18573万元，增51.6%，加上级补助收入121万元，上年结余20484万元，收入总计75183万元。政府性基金预算支出安排66964万元，较上年支出33867万元增支33097万元，增97.7%，加上解上级支出1000万元，调出资金7219万元，支出总计75183万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算草案

2025年国有资本经营预算收入安排3274万元，较上年收入7169万元减收3895万元，减54.3%，加上级补助收入155万元，上年结转231万元，收入总计3660万元。国有资本经营预算支出安排660万元，较上年支出655万元增支5万元，增0.8%，加调出资金3000万元，支出总计3660万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算草案

2025年社会保险基金预算收入安排7340万元，较上年同期收入5288万元增收2052万元，增38.8%。社会保险基金预算支出安排4183万元，较上年同期支出3849万元增334万元，增8.7%。收支相抵，本年结余3157万元，按原用途结转下年使用。

四、2025年财政工作重点

（一）坚持多方发力，全面确保收入应收尽收

一是强化税收征管，加强收入形势研判，加强关键领域、重点行业、绿色硅光伏及新能源电池两大产业市场的监测分析，密切关注重点企业，统筹做好税收收入预测及征管，与相关部门加强联动，防治“跑冒滴漏”，依法严格规范税收秩序。力争历年欠税追缴入库8000万元以上，争取三产和服务业等税收地方部分较2024年增收12%以上。二是规范非税收入收缴，非税收入一律纳入云南省非税收入管理平台管理，全面实行电子票据征收，确保非税收入执收流程规范、应收尽收。三是加强土地出让金收入组织，重点做好工业用地出让的同时，积极争取土地储备专项债券额度，存量土地出让等上级政策支持，盘活出让部分商住用地，加大土地出让金应缴未缴催收力度，加快用地报批进度。力争2025年土地出让收入达35000万元，同比增127.7%。

（二）坚守“三保”底线，大力压减一般性支出

把保“三保”工作放在第一位，兜牢兜实“三保”底线，严格落实“过紧日子”要求的同时，确保基本民生和教育等支出只增不减、重点领域支出保障到位。坚持党政机关习惯过紧日子，认真贯彻落实上级要求，大力压减各项支出，2025年预算全面压减资本性支出、一般性支出、部门运转经费性支出，在2024年经开区各部门预算的基础上再压减5%；同时严控项目支出比例，在2024年基础上全面压减项目支出20%以上，将资金用于党工委、管委会重点工作、民生保障和防风化债等关键领域、重点刚性支出，最大限度发挥财政资金使用效益。

（三）全力化解债务风险，确保不发生系统性风险

一是科学制定2025年化债工作方案，树牢防风化债的政治纪律和要求。统筹好地方债务化解和经济发展的关系，稳步化解地方存量债务，坚决防止新增隐性债务，有效防范债务风险。将2025年偿还一般债、专项债利息和PPP项目本息纳入2025年财政预算，确保政府债务风险可控，不发生政府债务逾期风险。二是进一步加强国有企业债务风险防控。财政局（国资委）指导督促市经开投集团严格按照“一笔债务三种方案”的方式，提前研究制定国有企业债务化解“一揽子”方案，共同专题研究，严防到期债务发生逾期或违约风险，尤其对市经开投2025年到期债务做好综合分析研判，指导督促企业加快推进水务ABS、代建厂房提前回购、保理融资展期等业务，确保国企到期债务不逾期、不爆雷。同时，对国资公司基金投资项目和股权类项目加大监督、跟踪和问效的力度，对曲靖阳光项目、云南润阳世纪项目、北京四方启点科技有限公司等企业经营情况、财务状况等进行实时跟踪，及时提出应对措施，确保投资不发生区域性财政金融风险。

（四）强化财政管理，全力提升治理效能

不断深化各项财政改革，切实提升财政效能和管理水平。一是继续推行预算管理一体化改革，按照上级统一部署，持续优化预算管理一体化系统，依托先进的信息技术，个性化完善预算编制、预算执行、政府采购、资产管理、绩效管理等业务模块。二是加强财政资金管理，健全完善财政资金运行全流程监管体系，提高直达资金的管理使用水平，切实保障财政资金安全，加强监督成果的运用，积极盘活财政存量资金，提高资金使用效益。三是提高预算编制科学性，强化源头管控，增强预算编制和执行的合规性、科学性和刚性约束。四是提升预算绩效管理水平，持续做好全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理，强化绩效运行“双监控”，开展好预算绩效事前评估工作，落实结果运用。

以上报告，请予审查。

 

附件1.2025年政府预算公开表

附件2.2025年曲靖经济技术开发区政府预算公开专项说明