曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2023年度部门决算公开

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2023年度部门决算

 

目录

 

第一部分  曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.会计核算中心负责对曲靖开发区各部门的专项资金、基本建设资金、国债资金、银行贷款资金按照有关法律、法规或会计制度的规定，进行分户或专户核算管理，办理各部门的资金结算和经费支出的审核报销。

2.督促各部门根据《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》拟定部门资金使用的财务管理办法，对各类专项资金进行跟踪问效并根据执行情况提出年度专项资金支出建议，监督管理相关部门国有资产的产权界定、登记、转让、划转、处置等工作，编制相关部门年度财务决算和经费日常支出报表及其他相关信息。

3.统一管理核算单位的会计档案。

• 2023年度重点工作任务概述

1.按时办理各办、局的会计业务。在办理各部门经费支出业务审核过程中，严格执行各项审批程序，保证资金使用的安全性和合法性，保证会计资料的真实性、完整性、合法性。

2.按时、按质、按量报送市局的各项报表。

3.做好会计资料的归档、立卷工作。一是完成2022年所有会计凭证整理装订工作；二是完成2022年所有会计报表的装订及2023年会计报表的编报工作。

4.做好工资统发工作。一是每月积极主动与管委会人事部门联系，及时掌握人员和工资变动信息，准确更新工资同发数据，保证管委会在职在编及离退休人员工资的及时准确发放；二是按月发放各办局聘用人员工资；三是及时办理各项其他发放事项。

5.按照推行国库集中支付制度改革的要求继续做好国库集中支付改革工作。一是严格执行公务卡结算支付制度，按照《公务卡结算报销管理的暂行办法》，规范公务卡开卡、销卡、使用、报销及会计核算程序，督促持卡人严格遵守公务卡管理制度，并对公务卡支付信息进行综合查询和动态监控；二是进一步熟悉零余额账户的使用程序，按照国库集中支付的要求不断稳步推进国库集中支付；三是加强与金融机构的对接：积极与建行对接，加强沟通联系，为国库集中支付及公务卡消费制度改革提供业务平台和技术支撑，为国库集中支付改革及公务卡结算制度的实施打好基础。

6.积极配合各项检查审计工作。

7.严格按照市财政局要求加快推进政府会计核算管理改革，深入学习预算管理一体化操作系统各个模块的操作方法，熟练操作会计核算系统，及时记账，并对集中核算各单位的报账员做好业务辅导工作。

8.加强个人所得税专项附加扣除业务的学习，对各局、办的个人所得税专项附加扣除业务及2022年度个人所得税汇算清缴做好业务辅导。

9.继续推进并按要求严格做好“公务之家”网上差旅费报销工作。

10.配合做好财政支出项目绩效评价工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置1个内设机构，包括：曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心作为二级预算单位纳入曲靖经济技术开发区管理委员会2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2023年末实有人员编制4人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员4人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2023年度收入合计5,083.31万元。其中：财政拨款收入5,083.31万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计减少53,309.97万元，下降91.29%。其中：财政拨款收入减少53,309.97万元，下降91.29%；上级补助收入增加0万元，与上年对比无变化；事业收入增加0万元，与上年对比无变化；经营收入增加0万元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0万元，与上年对比无变化；其他收入增加0万元，与上年对比无变化。主要原因是城市公共基础设施建设项目支出较上年相比有所减少，财政拨款相应减少。

二、支出决算情况说明

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2023年度支出合计5,084.18万元。其中：基本支出30.06万元，占总支出的0.59%；项目支出5,054.12万元，占总支出的99.41%；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少56,016.93万元，下降91.68%。其中：基本支出减少2,439.60万元，下降98.78%；项目支出减少53,577.34万元，下降91.38%；上缴上级支出增加0万元，与上年对比无变化；经营支出增加0万元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0万元，与上年对比无变化。主要原因是城市公共基础设施建设项目支出较上年相比有所减少，本年支出相应减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出30.06万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出30.06万元，占基本支出的100％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0万元，占基本支出的0％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,054.12万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支为曲靖经济技术开发区的债券还本付息支出；招商引资工作支出等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2023年度一般公共预算财政拨款支出5,084.18万元,占本年支出合计的100%。与上年相比减少47,196.93万元，下降90.28%,主要原因是城市公共基础设施建设项目较上年相比有所减少，本年一般公共预算财政拨款支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出83.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.64%。主要用于代列各单位运行事务支出，招商引资支出及工会支出等；

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

9.卫生健康（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出5,000.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.36%。主要用于曲靖经济技术开发区的债券还本付息支出等；

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

• 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为1万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为1万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因将支出严格控制在年初预算范围内。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少54.01万元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加0万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算增加0万元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算减少54.01万元，下降100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严控预算，厉行节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2023年机关运行经费支出0万元，与上年对比无变化。主要原因是本单位属于非参公管理事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心资产总额14,604.85万元，其中，流动资产14,604.85 万元，固定资产0万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加13,747.74 万元，其中固定资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心无固定资产的原因是曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心人员是合并在曲靖经济技术开发区财政局办公，使用的固定资产是曲靖经济技术开发区财政局的固定资产。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2023年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

资产是指政府会计主体过去的经济业务或者事项形成的，由政府会计主体控制的，预期能够产生服务潜力或者带来经济利益流入的经济资源。

负债指政府会计主体过去的经济业务或者事项形成的，预期会导致经济资源流出政府会计主体的现时义务。

收入是指报告期内导致政府会计主体净资产增加的、含有服务潜力或者经济利益的经济资源的流入。

费用是指报告期内导致政府会计主体净资产减少的、含有服务潜力或者经济利益的经济资源的流出。

 

 

附件1：曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心 .xlsx
附件2：2023年度部门决算公开报表（国有资产使用情况表.xlsx
附件3：2023年度部门决算公开报表（绩效自评部分.xls