曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2021年度部门决算公开

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2021年度部门决算

 

目 录

第一部分  曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

第一部分  曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.会计核算中心负责对开发区各部门的专项资金、基本建设资金、国债资金、银行贷款资金按照有关法律、法规或会计制度的规定，进行分户或专户核算管理，办理各部门的资金结算和经费支出的审核报销。

2.督促各部门根据《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》拟定部门资金使用的财务管理办法，对各类专项资金进行跟踪问效并根据执行情况提出年度专项资金支出建议，监督管理相关部门国有资产的产权界定、登记、转让、划转、处置等工作，编制相关部门年度财务决算和经费日常支出报表及其他相关信息。

3.统一管理核算单位的会计档案。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.按照《会计基础工作规范》要求，做到合理建立会计账簿、科学设置会计科目、准确编制会计分录及时登记会计账簿和编制会计报表，继续加强财务预算的科学性、会计核算的准确性和财务信息的及时性，扎实推进会计基础工作规范化、科学化进程。

2.进一步强化会计监督，继续严格有关差旅费、接待费、会议费、培训费等各项管理规定和制度，加强三公经费及差旅费报销管理，严格控制三公经费及差旅费支出。

3.进一步健全和完善专项资金报账制度，加强专项资金的监督和管理，对专项资金使用进行跟踪监督，及时掌握资金的使用情况，确保专项资金专款专用，严防出现挪用或挤占专项资金的情况，充分发挥其使用效益，保证资金安全。

4.积极主动与人事部门和国库科协调配合做好工资发放工作。积极与各局办协调配合做好各项发放工作；配合做好财政资金特别是专项资金的支出绩效评价工作。

5.加强预算管理一体化相关业务及操作流程学习，推进预算管理一体化工作。

6.加强个人所得税专项附加扣除及代扣代缴业务的学习，对各办、局的个人所得税专项附加扣除业务做好业务辅导，顺利完成2020年度个人所得税汇算清缴工作并做好2021年个人所得税的代缴工作。

7.认真学习“公务之家”网上差旅费报销相关业务及操作流程，积极与“公务之家“技术人员及市财政局沟通协调，推动经开区“公务之家“网上差旅费报销工作顺利进行。

8.进一步提升会计服务水平。要逐步完善制度、落实制度，创新服务方式，转变服务态度，提高服务质量，改善服务环境，提升服务水平，全面服务开发区各项事业发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2021年末实有人员编制4人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收入、支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2021年度收入合计88,007.40万元。其中：财政拨款收入88,007.40万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0万元，占总收入的0.00%。

与上年对比,收入合计增加12,980.13万元，增长17.30%，主要原因是增加了基础设施建设的投入，加大了对经开区企业的扶持力度，增加了对企业的补助等。

二、支出决算情况说明

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2021年度支出合计87,720.25万元。其中：基本支出721.62万元，占总支出的0.82%；项目支出86,998.63万元，占总支出的99.18%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。

与上年对比，支出合计增加1,722.53万元，增长2.00%，主要原因是增加了基础设施建设的投入,加大了对经开区企业的扶持力度，增加了对企业的补助等。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心正常运转的日常支出721.62万元。与上年对比减少1,631.99万元，下降69.34%，主要原因是代列的人员经费减少。其中：基本工资、津贴补贴等代列人员经费支出315.84万元，占基本支出的43.77%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置费等代列的公用经费405.78万元，占基本支出的56.23%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出86,998.63万元。与上年对比增加3,354.52万元，增长4.01%，主要原因是增加了基础设施建设的投入，加大了对经开区企业的扶持力度，增加了对企业的补助等。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.征地拆迁补偿款47,632.00万元，主要用于土地收储成本中拆迁补偿支出。

2.保障性住房运维经费18,540.00万元，主要用于保障性住房的维修维护支出。

3.建投集团还本付息资金5,000.00万元，主要用于支付建投集团公司还本付息资金。

4.工程建设款2,800.00万元，主要用于城市及园区道路建设。

5.企业扶持资金4,625.00万元，主要用于产业引导基金投入1,000.00万元，德方纳米土地扶持资金781.00万元，晶龙电子用电扶持资金395.00万元，麟铁科技2020年省级工业和信息化发展专项资金500.00万元。

6.消防保障经费415.00万元，主要用于消防部门的装备购置、应急、日常工作经费支出。

7.绿化管养经费500.00万元，主要用于城市绿化管养支出。

8.市政维护经费404.00万元，主要用于城市道路照明，道路修补等维护经费。

9.政务中心租赁经费350.00万元。

10.创投公司后勤服务费793.90万元，主要用于管委会物业后勤服务支付。

11.协税护税工作经费841.90万元，主要用于财税部门绩效考核发放、税务助征员工资保险及工作经费支出。

12.聘用人员工资989.58万元，主要用于相关部门聘用人员工资保险支出。

13.招商引资经费223.51万元，主要用于招商引资相关的活动、培训、差旅等经费。

14.西苑小学项目前期费476.74万元，主要用于西苑小学建设项目前期费用的支出。

15.“7个专项行动”工作经费194.00万元，主要用于“7个专项行动”工作活动、培训、宣传等工作经费支出。

16.南海子污水处理厂运维经费1,041.00万元，主要用于南海子污水处理厂运维经费支出。

17.拆迁办工作经费31.00万元，主要用于拆迁部门绩效考核、日常运转工作经费支出。

18.国土信息化建设与土地管理利用经费207.00万元，主要用于国土部门信息化建设与土地管理利用经费。

19.营房修缮经费30.00万元，主要用于消防部门营房的修缮维护支出。

20.工会经费268.00万元，主要用于工会会费和职工福利费支出。

21.文明城创建经费152.00万元，主要用于文明城创建宣传、城市维护、活动经费支出。

22.创业担保贷款贴息资金80.00万元，主要用于创业担保贷款贴息资金。

23.国土分局年度绩效60.00万元，主要用于国土分局年度绩效发放。

24.扶贫工作队工作经费8.00万元，主要用于扶贫工作队补助和工作经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2021年度一般公共预算财政拨款支出87,720.25万元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加2,222.53万元，增长2.6%，主要原因是增加了基础设施建设的投入,加大了对经开区企业的扶持力度，增加了对企业的补助等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3,814.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.35%。主要用于经开区相关部门及企业后勤服务、机构运行，以及污水处理厂运维等项目支出。

2.教育（类）支出476.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.54%。主要用于经开区学校校区建设维护补助等项目支出。

3.社会保障和就业（类）支出10.26万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于经开区管委会职工部分社会保障缴费。

4.卫生健康（类）支出194.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.22%。主要用于疫情防控等项目支出；

5.节能环保（类）支出1,041.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.19%。主要用于经开区企业节能环保补助等项目支出。

6.城乡社区（类）支出57,845.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的65.94%。主要用于经开区基础设施建设，城乡社区环境提升改造等项目支出。

7.农林水（类）支出88.91万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%。主要用于经开区河长制管理等项目支出。

8.资源勘探工业信息等（类）支出类4,725.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.39%。主要用于经开区相关企业扶持等项目支出。

9.自然资源海洋气象等（类）支出256.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.29%。主要用于国土资源规划等项目支出。

10.住房保障（类）支出18,809.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.44%。主要用于经开区公租房还本付息及日常维修维护等项目支出。

11.灾害防治及应急管理（类）支出457.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.52%。主要用于疫情防控、自然灾害突发事件等项目支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为67.00万元，支出决算为66.50万元，完成预算的99.25%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为66.50万元，完成预算的99.25%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为缩减支出，厉行节约。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少19.50万元，下降22.67%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算与上年一致；公务接待费支出决算减少19.50万元，下降22.67%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为缩减公务接待，厉行节约。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出66.50万元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出66.50万元。其中：

国内接待费支出66.50万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待856批次（其中：外事接待0批次），接待人次9339人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各项招商引资、企业来访等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2021年机关运行经费支出0.00万元，与上年对比无变化，主要原因为代列的多项经费已在各部门决算中反映。部门机关运行经费主要用于代列经开区管委会职工社会保险费缴纳、住房公积金缴费、部分职工基本工资等支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心资产总额3,368.63万元，其中，流动资产3,368.63万元，固定资产0.00万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元（具体内容详见附表10）。与上年相比，本年资产总额减少19,123.21万元，结转资金已按时拨付。其中固定资产减少0.00万元。未处置房屋建筑物；未处置车辆；未报废报损资产；未出租房屋。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表11-附表13）。

五、其他重要事项情况说明

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专用车辆、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

一般公共预算拨款收入：指同级财政部门核拨给单位的财政预算资金。

其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

曲靖经济技术开发区管理委员会会计核算中心2021年部门决算附表.xls