经济技术开发区会计核算中心2019年部门预算编制说明

目录

第一部分 经济技术开发区会计核算中心2019年部门预算编制说明

第二部分 经济技术开发区会计核算中心2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、项目支出绩效目标表

十一、部门政府采购情况表

经济技术开发区会计核算中心2019年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

负责对开发区各部门的专项资金、基本建设资金、国债资金、银行贷款资金按照有关法律、法规或会计制度的规定，进行分户或专户核算管理。办理各部门的资金结算和经费支出的审核报销。督促各部门根据《行政事业单位会计准则》拟定部门资金使用的财务管理办法，对各类专项资金进行跟踪问效并依据执行情况提出年度专项资金支出建议。监督管理相关部门国有资产的产权界定、登记、转让、划转、处置等工作，编制相关部门年度财务决算和经费日常支出报表及其他相关信息。统一管理核算单位的会计档案。

（二）机构设置情况

纳入2019年部门预算编报的单位共1个        

（三）重点工作概述

    1、完善科学严密的内控机制并在实际工作中落到实处，保证资金安全。

2、强化监督，严格控制三公经费支出。在继续严格执行《经济开发区管委会公务接待制度》的同时不断熟悉并严格执行《经济技术开发区机关会议费管理办法》、《经济技术开发区机关和事业单位差旅费管理办法》、《市市级机关培训费管理办法》。

3、积极锻炼提升科室职工写作能力，完成年度信息报送任务。

4、进一步规范会计核算工作。按照《会计基础工作规范》要求，做到合理建立会计账簿、科学设置会计科目、准确编制会计分录、及时登记会计账簿和编制会计报表，继续加强财务预算的科学性、会计核算的准确性和财务信息的及时性，扎实推进会计基础工作规范化、科学化进程。

 5、进一步健全和完善专项资金报账制度，加强专项资金的监督和管理，充分发挥其使用效益，对专项资金使用进行跟踪监督，及时掌握资金的使用情况，确保专项资金专款专用，严防出现挪用或挤占专项资金的情况，充分发挥其使用效益，提升专项资金管理评价水平，配合做好专项资金绩效评价相关工作。

6、进一步强化会计监督。会计监督是会计的基本职能之一。要把会计监督同会计服务结合起来，同审计监督结合起来，进一步拓宽监督层面，强化监督力度，真正起到会计监督在经济发展中的作用。

7、进一步提升会计服务水平。要逐步完善制度、落实制度，创新服务方式，转变服务态度，提高服务质量，改善服务环境，提升服务水平，全面服务开发区各项事业发展。

8、及时对核算单位会计档案进行装订、分类和归档管理工作。

9、积极主动与人事部门和国库科协调配合做好工资发放工作，积极与考核办及各局办协调配合做好绩效工资发放工作。

10、加强个人所得税专项附加扣除业务的学习，对各局、办的个人所得税专项附加扣除业务做好业务辅导，确保做好2019年个人所得税的代缴工作。

11、加强对政府会计准则相关业务的学习，按照政府会计改革的要求做好2019年各局、办账套新建、账务处理及新旧制度衔接各项工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。部门基本情况如下：事业编制4人，实有在职人员6人，临聘人员0人，属财政供养人员。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入123万元，其中：一般公共预算财政拨款123万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入123万元，其中:本年收入123万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款123万元（本级财力123万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出123万元。财政拨款安排支出123万元，其中，基本支出101万元，项目支出22万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1、一般公共服务—财政事务—行政运行费用92万元，主要用于：部门人员工资90万元，部门接待费用0万元，工会会费1万元，职工福利费用1万元，职工教育经费 0万元。

2、一般公共服务—财政事务—一般行政管理事务费用17万元，主要用于：部门业务工作经费5万元，设备及会计凭证购置费用10万元，行政单位政府会计改革2万元。

3、一般公共服务—财政事务—信息化建设5万元，主要用于：财税平台租金及维护费5万元。

4、社会保障—行政事业单位离退休—财政对养老保险基金的补助费用4万元，主要用于：部门员工养老保险缴费4万元。

5、医疗卫生与计划生育支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗1万元，主要用于：部门员工医疗保险缴费1万元

6、医疗卫生与计划生育支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助1万元，主要用于：部门公务员医疗补助1万元。

7、住房保障支出-住房改革支出-住房公积金3万元，主要用于：部门住房公积金支出3万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

    1、工资福利支出101万元，主要是基本工资48万元，奖金5万元，绩效工资37万元，基本养老保险缴费4万元，职工基本医疗保险缴费2万元，公务员医疗保险补助1万元，住房公积金 3万元。

    2、商品和服务支出22万元，其中：公务接待费0万元工会费用1万元，职工福利费用1万元，其他商品及服务支出20万元。

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

经济技术开发区会计核算中心无此事项。 

（二）与中央配套事项

    经济技术开发区会计核算中心无此事项。

    （三）按既定政策标准测算补助事项

    经济技术开发区会计核算中心无此事项。

六、政府采购预算情况

2019年，经济技术开发区会计核算中心无政府采购预算，经济技术开发区会计核算中心将根据工作实际需要，严格按照《中华人民共和国政府采购法》的有关规定进行采购。

七、预算收支增减变化情况说明

经济技术开发区会计核算中心2019年新增项目支出预算 2万元，主要是用于2019年部门预算软件费用0万，行政事业单位会计制度改革培训经费2万元，。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

行政运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

工资福利支出，反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出，反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

（二）机关运行经费安排

    2019年经济技术开发区会计核算中心机关运行经费预算安排22万元，其中：业务工作经费22万元，主要用于部门日常的办公费、差旅费、印刷费用等；部门预算软件费用0 万元；行政事业单位会计改革培训等相关经费0万元，信息化建设费用0万元。

（三）国有资产占用情况

   鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）本部门预算绩效情况说明

    经济技术开发区会计核算中心2019年未涉及预算绩效指标。

经济技术开发区会计核算中心

经济技术开发区会计核算中心2019年部门预算公开表.xlsx

2019年3月18日