会计核算中心部门决算公开（2015）

经济技术开发区管理委员会会计核算中心

2015年度部门决算情况说明

第一部分  经济技术开发区管理委员会会计核算中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2015年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、“三公”经费决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  经济技术开发区管理委员会会计核算中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）会计核算中心负责对开发区各部门的专项资金、基本建设资金、国债资金、银行贷款资金按照有关法律、法规或会计制度的规定，进行分户或专户核算管理，办理各部门的资金结算和经费支出的审核报销。

（2）督促各部门根据《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》拟定部门资金使用的财务管理办法，对各类专项资金进行跟踪问效并依据执行情况提出年度专项资金支出建议，监督管理相关部门国有资产的产权界定、登记、转让、划转、处置等工作，编制相关部门年度财务决算和经费日常支出报表及其他相关信息。

（3）统一管理核算单位的会计档案。

（二）2015年重点工作任务介绍

（1）对开发区各部门的专项资金、基本建设资金、国债资金、银行贷款资金按照有关法律、法规或会计制度的规定，进行分户或专户核算管理，办理各部门的资金结算和经费支出的审核报销。

（2）督促各部门根据《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》拟定部门资金使用的财务管理办法，对各类专项资金进行跟踪问效并依据执行情况提出年度专项资金支出建议，监督管理相关部门国有资产的产权界定、登记、转让、划转、处置等工作，编制相关部门年度财务决算和经费日常支出报表及其他相关信息。

（3）认真学习、宣传、贯彻《中华人民共和国会计法》、《云南省会计管理条例》等会计法律法规财务制度和与本单位、本行业相关的政策、法律、法规，不断提高业务能力和管理水平；严格执行国家、省、市制定的有关方针政策、法律法规、财务会计管理制度和财经纪律，严守财务人员职业道德，廉洁奉公；加强财务管理，结合单位工作特点，建立完善本单位财务管理制度，形成完善的内控制度和监督制约机制；认真、准确地做好会计核算工作，拒绝办理违反规定的收支业务。在会计核算过程中，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，账账相符，账实相符，账表相符。各项收支日清月结，按期报送财务报表和各项资料；按照会计制度的规定，妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计档案资料，严防损毁、散失。

（4）统一管理核算单位的会计档案。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2015年部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.经济技术开发区管理委员会会计核算中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

部门实有人员编制4人，其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人），其他人员104人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2015年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2015年经济技术开发区管理委员会会计核算中心决算总收入95924.72万元，其中：财政拨款收入95924.72万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。

二、支出决算情况说明

部门决算总支出109564.67万元，其中：基本支出1087.35万元，占总支出的0.99％；项目支出108477.31万元，占总支出的99.01％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。

（一）基本支出情况。

2015年用于保障机构正常运转的日常支出1087.35万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的15.19％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的73.19％。

（二）项目支出情况。

2015年用于保障机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出108477.31万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

经济技术开发区管理委员会2015年一般公共预算财政拨款支出67164.66万元,占本年支出合计的61.30%。

四、“三公”经费决算情况说明

经济技术开发区管理委员会会计核算中心2015年财政拨款“三公”经费决算总额5.8万元，其中，因公出国（境）费支出5.8万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出0万元。

2015年“三公”经费决算数比2014年决算数增加5.41万元，增加的主要原因是：2015年发生因公出国业务1次。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2015年经济技术开发区管理委员会会计核算中心因公出国（境）团组1次，出国（境）1人。实际发生因公出国（境）费5.8万元，比2014年决算增加5.8万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2015年经济技术开发区管理委员会会计核算中心购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。其中：购置费0万元，比2014年决算减少0万元，运行维护费0万元，比2014年决算减少0万元，

（三）公务接待费

2015年经济技术开发区管理委员会共执行国内公务接待0批次，0人，接待费开支0万元；国（境）外公务接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2014年决算减少0.39万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

（二）其他重要事项情况说明

无其他重要事项需要说明

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

部门决算公开格式表样（2015）.xls